2025年度张家界市人民政府国有资产监督管理委员会部门决算分析报告

一、部门职责

张家界市人民政府国有资产监督管理委员会的主要职责是：

1、根据市人民政府授权， 依照《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国公司法》、《国 务院企业国有资产监督管理暂行条例》等法律、行政法规，对市属国有或国有控股、国有参股企业的国有资产进行监管，履行出资人职责。

2、指导推进国有企业改革和重组；推进国有企业现代企业制度建设，完善公司治理机构；推动国有经济结构和布局战略性调整；加强政府投融资平台建设，促使国有资产向重点行业转移。

3、依照规定代表市政府向所出资企业派出监事；负责监事会的日常管理工作。

4、依照法定程序对所监管企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩；建立 符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。拟订所监管企业经营者收入分配政策，审核所监管企业的工资总额和企业主要负责人的工资标准。

5、承担监督所监管企业国有资产保值增值责任， 建立和完善国有资产保值增值指标体系， 拟订考核标准；通过统计、稽核等方式对所监管国有资产的保值增值情况进行监管，维护国有资产出资人的权益。

6、负责组织所监管企业上交国有资本收益， 参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法， 按照有关规定负责国有资本经营预算建议草案的编制、报审和组织实施工作。

7、负责企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政策措施， 制定有关规章制度，依法对县市其它履行出资人职责的机构国有资产管理进行指导和监督。

8、负责国家、省、市财政投入各类企业的各种专项资金形成的国有资产监督管理。

9、负责全市央企、省企与市企对接工作，发挥国资委系统招商引资作用。

10、负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规等工作；负责所监管企业的党员管理和党组织建设；负责所监管企业的领导班子和企业经营者队伍建设。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

（1）单位类型：行政单位。

（2）机构情况：根据编委核定， 我单位内设机构 6 个，所属事业单位 1 个。内设机构分别是党建工作科、办公室（党委办公室）、法制与改革发展科、考核监督科、国有资本经营与产权管理科、人事科。所属事业单位分别是张家界市市属国家出资企业董事监事管理服务中心。

（3）人员编制情况：根据编委核定，我单位人员编制数共 15名。在职人员14人，退休人员9人。

（二）决算单位构成

张家界市人民政府国有资产监督管理委员会2025年部门决算汇总公开单位构成包括：张家界市人民政府国有资产监督管理委员会本级。

三、政府部门工作目标完成情况

1、2025年，市国资委强化企业领导班子建设，切实抓好党建基础工作，全面加强系统党风廉政建设。探索开展员工持股等形式的混合所有制改革，落实监管企业薪酬制度改革；完善公司法人治理，落实企业党组织在法人治理结构中的法定地位；加强委系统信访稳定和安全生产工作。夯实监管基础，推进法治化监管、规范化监管、清单监管、分类监管和信息化监管；加强风险管控，有效防范企业经营、法律、安全、廉洁风险。加强机关自身建设和企业人才队伍建设；开展了健康有益的文体活动，提升国资系统活力。完成央企、省企对接招商工作任务，市经投集团、市交投集团进行各项目对接。

2、对市经投集团公司、市交投集团公司2家监管企业进行经营业绩考核及专项审计；组建2-3个外派监事会，向重点监管企业派出。    

3、制定下发《张家界市企业国有资产监督管理暂行办法》《关于加强监管企业自营项目管理规范投资行为的意见》《企业监事会工作规则》。

4、研究和完善授权经营制度，并对授权企业进行监督，研究提出监管企业负责人经营业绩考核办法并组织实施；建立和完善国有资产保值增值考核办法，拟定考核标准，综合考核监管企业的经营业绩，研究提出重大决策责任，追究的意见和措施；审核所监管企业负责人的薪酬标准。

5、持续深化国企改革专项行动，牵头组建工作专班，深入企业调研，按照“一企一策”原则，指导市经投集团公司、市交投集团公司制定改革实施方案，明确改革总目标、具体举措及阶段性改革任务，同时解决历史遗留问题。同时推动企业加快“三资”清理，租售齐头并进，盘活各项资产。防范化解债务风险，保证资金不断链，按照要求完成债务化解任务。

6、2025年，市国资委对所监管企业2024年度企业负责人经营业绩指标值、薪酬发放、企业负责人履职待遇、业务支出等情况进行专项审计。切实履行企业国有资产出资人职责，落实国有资产保值增值责任，进一步健全完善企业负责人激励约束机制，引导促进企业加强国企党建，深化企业改革，加快创新发展，稳步提质增效。

四、2025年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计466.8万元，与上年相比减少20.42万元，下降4.19%。主要是因为2025年度缩减开支过“紧日子”。

2025年度支出总计466.8万元，与上年相比减少20.42万元， 下降4.19%。主要是因为主要是因为2025年度缩减开支过“紧日子”。

（二）收入决算情况说明

2025年度收入合计466.8万元，其中：财政拨款收入 466.8万元，占 100.00%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%；事业收入 0.00 万元，占 0.00%；经营收入 0.00 万元，占 0.00%；附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元，占 0.00%。

（三）支出决算情况说明

2025年度支出合计466.8万元，其中：基本支出442.29万元，占94.75%;项目支出24.51万元，占5.25%;上缴上级支出0.00万元， 占0 .00%;经营支出0 .00万元， 占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计466.8万元，与上年相比减少20.42万元，下降4.19%。主要是因为2025年度缩减开支过“紧日子”。

2025年度财政拨款支出总计466.8万元，与上年相比减少20.42万元， 下降4.19%。主要是因为主要是因为2025年度缩减开支过“紧日子”。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出465.76万元， 占本年支出合计的99.78%，与上年相比，财政拨款支出减少21.46万元，下降4.40%。主要是因为主要是因为2025年度缩减开支过“紧日子”。

2、财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出465.76万元， 主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）58.66万元，占比12.6 %；卫生健康支出（类）31.90万元，占比 6.85%；资源勘探信息等支出（类）327.40万元， 占比70.30 %；住房保障支出（类）24.35万元， 占比5.23 %；灾害防治及应急管理支出0.93万元，占比0.20%；其他支出（类）22.52万元，占比4.83 %。

3、财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为411.91万元， 支出决算数为465.76万元， 完成年初预算的113.07 %，其中：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为23.55万元，支出决算为26.39万元，完成年初预算的112.06 %，决算数大于预算数主要原因是：预算执行过程中，退休补贴支出增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.64万元，支出决算为26.64万元，完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他残疾人事业支出。年初预算为2.79万元，支出决算为2.79万元，完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（4）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.84万元， 支出决算为2.84万元， 完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他卫生健康管理事务支出。年初预算为2.8万元，支出决算为2.8万元，完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为16.07万元，支出决算为16.07万元， 完成年初预算的100 %,决算数和预算数一致。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为13.03万元，支出决算为13.03万元， 完成年初预算的100 %,决算数和预算数一致。

（8）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）。年初预算为299.86万元，支出决算为327.39万元，完成年初预算的109.18 %,决算数大于预算数主要原因是：新增加了临时性工作任务。

（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为24.33万元，支出决算为24.33万元， 完成年初预算的100%,决算数和预算数一致。

（10）灾害防治及应急管理支出。年初预算为0万元，支出决算为0.93万元。

（11）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为23.56万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：国企改革继续加强深入，国资国企监管大格局，国企“三资”清理及乡村振兴支出增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出442.29万元，其中：人员经费319.03万元，占基本支出的72.13%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费123.25万元， 占基本支出的27.87%，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护） 费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）财政拨款“三公 ”经费支出决算情况说明

1、“三公 ”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公 ”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为0.64万元，完成预算的91.34%，其中：因公出国（境） 费支出预算为 0.00 万元， 支出决算为 0.00 万元， 与本年预算数相同，与上年决算数相同。公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本年度公务接待活动减少，且节约开支过“紧日子”。公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。公务用车运行维护费支出预算为5万元， 支出决算为0.64万元，完成预算的91.34%， 主要原因是因本年度工作任务增加，出行频次较高。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公 ”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算 0.00 万元，占 0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.64万元，占100%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出决算为0.00 万元。

（2）本年度未发生公务接待费支出。

（3）公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.64万元，其中：公务用车购置费0万元，张家界市人民政府国有资产监督管理委员会更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.64万元。截止 2025年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，原车辆已按相关规定移交市机关事务局。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出情况

2025年度未发生国有资本经营预算财政拨款支出。

（十）关于机关运行经费支出说明

本部门 2025年机关运行经费支出123.25万元， 年初预算数122.87万元，因本年度安装湘办通及相关配套设备采购费用；新增订阅报刊杂志等新增工作任务，较上年度增长0.31%。

（十一）一般性支出情况说明

2025年本部门 开支培训费0.41万元，用于人才交流活动学习、关心下一代学习、依法治企学习，人数82人， 内容为加强企业人才交流，增强企业活力，关心下一代，创造美好未来，加强企业依法治理结构；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（十二）关于政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额8.49万元，其中：政府采购货物支出1.57万元、 政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出6.92万元。授予中小企业合同金额5.86万元，占政府采购支出总额的69.04%，其中：授予小微企业合同金额5.86万元，占政府采购支出总额的69.04%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的84.71%。

（十三）关于国有资产占用情况说明

截至 2025年 12 月 31 日，本部门共有公务用车0辆，其中，主要领导干部用车 0 辆、机 要通信用车0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他按照 规定配备的公务用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单位价值 100 万元以

上专用设备 0 台（套）。

五、存在问题及原因分析

1、全面预算管理监督体系不完善，年初未能科学合理预算各项支出，导致政府采购执行率较低，导致本年预算调整数较大。

2、某些项目支出预算确定较迟，导致预算下拨款项滞后，支付执行进度也一并拖延滞后，无法在本年度内100%执行率完成预算支付。

3、对固定资产缺乏规范的保管及使用制度，且人员不足，单位未能设立资产管理专职人员，往往都是财务人员兼任，很难达到定期清查盘点的工作要求。

六、下一步改进措施

1、科学预算各项经费，合理支出每笔资金 

 按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上年的预算执行情况和年度的收支科学预测编制预算，合理安排预算编制时间；加强预算执行监督，单位预算经财政局批复后，将严格按照预算批复执行。

2、科学合理确定项目支出预算，加强预算执行

     根据年度计划，并参考上年预算执行情况及年度收支，合理确定项目支出预算项目数及支出额度，尽量提早安排预算编制，使项目进度与预算执行进度同步快速进行，年度内完成预算执行，同时加强预算执行监督，严格按照项目支出预算批复执行。

3、加强资产管理

 严格按照《固定资产管理办法》的规定管理固定资产，平日里及时登记台账，从而完成年终前对各类实物资产进行全面清查盘点任务，确保单位资产账账、账实相符。

2025年张家界市人民政府国有资产监督管理委员会部门决算